近期,中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站公告稱,自2022年1月開展融資領(lǐng)域腐敗問題專項整治以來,江蘇省鎮(zhèn)江市紀(jì)委監(jiān)委倒查近十年融資業(yè)務(wù),受賄行賄并查。江蘇共立案查處黨員干部22人,其中縣處級干部3人,查處資金“掮客”10人,挽損近16億元。
2月6日,江蘇省淮安紀(jì)委發(fā)文表示,2022年清江浦區(qū)累計追繳融資中介領(lǐng)域違規(guī)獲利21.63億元;洪澤區(qū)通過融資領(lǐng)域違規(guī)獲利追繳專項行動追贓挽損5.75億余元。
據(jù)中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站數(shù)據(jù)顯示,2022年1月開展融資領(lǐng)域腐敗問題專項整治以來,總查處人數(shù)為95人,其中查處省管干部人數(shù)35人。
(資料圖)
目前,已有江蘇、湖南、江西、四川等九地開展了融資領(lǐng)域腐敗問題專項整治。
融資領(lǐng)域倒查力度不斷加大
江蘇省紀(jì)委作為地方政府城投反腐排頭兵,2022年3月,新一屆江蘇省委首輪巡視其中一項重要工作為“政府隱性債務(wù)防范化解情況,重點(diǎn)關(guān)注融資成本、融資中介、盲目投資和虛假化債”。隨后,江蘇省淮安市、鹽城市、揚(yáng)州市等多地開展專項行動追繳國有平臺融資領(lǐng)域違規(guī)獲利。
2022年12月15日,中紀(jì)委網(wǎng)站《規(guī)范平臺公司融資領(lǐng)域廉潔風(fēng)險》中提到,江蘇省連云港市紀(jì)委監(jiān)委開展專題調(diào)研,披露個別地方平臺公司負(fù)責(zé)人在融資領(lǐng)域違規(guī)引入融資中介、中介回扣、對融資中介監(jiān)管不力等問題。
今年1月,湖南省人民檢察院網(wǎng)站發(fā)布了5起行賄犯罪典型案件,其中一例為城投融資行賄案。該案中某融資中介為湖南某市的城投平臺先后融資11億,收取中介費(fèi)高達(dá)近3600萬元,并向城投公司時任總經(jīng)理行賄710萬,被判有期徒刑10年及賠款若干。
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者注意到,融資中介被查處有兩個關(guān)鍵要素,一是綜合融資成本高,二是有行賄受賄行為。如若不涉及行賄,融資中介行為不一定違法違規(guī)。從表面上看,城投公司與融資中介公司往往會被視為居間法律關(guān)系,即融資中介公司作為居間人身份,撮合城投平臺與資金方達(dá)成合作,收取中介服務(wù)傭金。
但目前,融資中介收費(fèi)是否合理,并沒有監(jiān)管部門的統(tǒng)一指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn),尤其是城投機(jī)構(gòu)通過非標(biāo)進(jìn)行融資,因為融資成本高,滋生中介領(lǐng)域的腐敗行為的概率也更高。
中國裁判文書網(wǎng)的多項判決顯示,一旦城投債或融資方發(fā)生違約糾紛,融資中介將面臨較高的訴訟風(fēng)險。而這一清繳,對其他行業(yè)與領(lǐng)域的融資中介同樣具有警示作用。
隱債化解或為融資倒查根源
對于開展國有平臺企業(yè)融資中介領(lǐng)域違規(guī)獲利追繳行動,西政資本認(rèn)為,城投平臺非標(biāo)融資產(chǎn)品的綜合融資成本肯定得更加有效地控制,另外是在打擊融資中介后,城投非標(biāo)業(yè)務(wù)肯定也能迎來更加規(guī)范的展業(yè)環(huán)境。
有相關(guān)人士表明,倒查十年城投債中的資金“掮客”和貪腐問題,表面看是為了反貪肅腐,但更多可能是因為城投債的當(dāng)下隱債化解困境。
2017年以來中央強(qiáng)化隱性債務(wù)監(jiān)管,把地方債風(fēng)險和房地產(chǎn)風(fēng)險及金融市場、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險并列為當(dāng)下我國面臨的三大風(fēng)險之一。
安信證券報告顯示,截至2023年1月28日,共148個地級市(含自治州)在2022政府工作報告中提及了地方債務(wù)管理相關(guān)內(nèi)容,但2022年,僅有12個地級市提及完成年度化債任務(wù),其中以江蘇的地級市最多。據(jù)公開資料不完全統(tǒng)計,截至2月1日,共有十七省市將隱性債務(wù)化解和平臺公司轉(zhuǎn)型列為2023年財政工作重點(diǎn)任務(wù),包括四川、湖南、浙江及其下轄市區(qū)等。
中證鵬元研報顯示,2023年,城投債總償還規(guī)模預(yù)計約4.4萬億元,其中江蘇省債務(wù)規(guī)模最大,預(yù)計達(dá)1.1萬億元。一方面遏制隱性債務(wù)增長,另一方面積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。
2023年1月,財政部公開函件表示,其中兩則涉及到隱性債務(wù)風(fēng)險防范化解。在穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量方面,財政部表示,穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。堅持中央不救助原則,做到“誰家的孩子誰抱”。建立市場化、法治化的債務(wù)違約處置機(jī)制,穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量,依法實現(xiàn)債務(wù)人、債權(quán)人合理分擔(dān)風(fēng)險。
財政部副部長許宏才在2021年12月介紹加強(qiáng)和完善地方政府債務(wù)管理有關(guān)情況時表示,嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債融資的“后門”,著力加強(qiáng)風(fēng)險源頭管控,硬化預(yù)算約束,要求嚴(yán)格地方建設(shè)項目審核,管控新增項目融資的金融“閘門”,強(qiáng)化地方國有企事業(yè)單位債務(wù)融資管控,嚴(yán)禁違規(guī)為地方政府變相舉債,決不允許新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子。
擴(kuò)大、強(qiáng)化對資金掮客行為的打擊力度
在本次江蘇省鎮(zhèn)江市紀(jì)委監(jiān)委倒查近十年融資業(yè)務(wù)時,查處資金“掮客”10人。
何為資金“掮客”?最高院2017年出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》,明確提出了資金“掮客”的概念,并規(guī)定“依法打擊資金‘掮客’和資金融通中的違法犯罪行為,有效規(guī)范金融秩序。對于民間借貸中涉及商業(yè)銀行工作人員內(nèi)外勾結(jié)進(jìn)行高利轉(zhuǎn)貸、利益輸送,或者金融機(jī)構(gòu)工作人員違法發(fā)放貸款,以及公司、企業(yè)在申請貸款過程中虛構(gòu)事實、隱瞞真相騙取貸款、實施貸款詐騙構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任?!?/p>
九民紀(jì)要第51條規(guī)定:“金融借款合同糾紛中,借款人認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)以服務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)、管理費(fèi)等為名變相收取利息,金融機(jī)構(gòu)或者由其指定的人收取的相關(guān)費(fèi)用不合理的,人民法院可以根據(jù)提供服務(wù)的實際情況確定借款人應(yīng)否支付或者酌減相關(guān)費(fèi)用?!弊稍冑M(fèi)、顧問費(fèi)歷來都是資金“掮客”灰色收入的主要來源之一,九民紀(jì)要賦權(quán)用資人可以對該等費(fèi)用的合理性進(jìn)行抗辯,并在計算利息上限時將該等費(fèi)用與賬面利息一并加總計算,一定程度可以平抑融資成本,打擊灰色融資鏈條。而上述規(guī)定中的“金融機(jī)構(gòu)指定的人”,就是指所謂的資金“掮客”。
國浩律師(北京)事務(wù)所合伙人、律師徐洋告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者,“‘資金掮客’有時候也被稱之為‘金融掮客’”,他們是往往承擔(dān)著中間人的角色,它并非一個法律上的概念,只要是在資金融通中進(jìn)行套利獲取,獲取非法的不當(dāng)利益的,一般就會把這種角色叫做‘資金掮客’
他進(jìn)一步闡述“資金掮客”的特征,首先,由其聯(lián)系各個金融機(jī)構(gòu)參與主體。其次,其具有能力跟技巧,保證讓各家銀行和參與者洗白“灰色資金”。最后,其通過違規(guī)的融資方式,獲取額外“灰色”的中介費(fèi),而這種中介費(fèi)并非法定利息。
關(guān)于資金潛客法律規(guī)制的問題,徐洋提到,從法律層面來說,刑法與民法中并未直接規(guī)定相關(guān)處罰,則需要根據(jù)其具體行為來加以判斷。
“資金掮客的涉罪范圍集中在三類罪名當(dāng)中,其一是偽造、變造金融票證罪,如果資金”掮客“要實現(xiàn)業(yè)務(wù)的落地,可能就具備偽造票據(jù)的行為;其二是行賄罪,有的會向國家公職人員行賄罪,還有的會向非國家公職人員行賄;其三是合同詐騙罪,有人為了虛構(gòu)業(yè)務(wù),以非法占有為目的將錢款騙出歸于自己使用。雖然資金”掮客“的行為集中在三類罪名當(dāng)中,但是其行為比較多樣化,最終要根據(jù)實際情況認(rèn)定?!?/p>
徐洋還表示,從紀(jì)委手段去糾查資金“掮客”,一旦發(fā)現(xiàn)有行賄受賄的線索,可以通過這個線索去追查。從這個角度來說,相當(dāng)于擴(kuò)大和強(qiáng)化了對資金掮客行賄行為的打擊力度。
(文章來源:21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道)